(autori: - Carmelo Quartarone )

Prima di poter decidere come investire il nostro risparmio, è importante individuare quali sono i nostri bisogni finanziari presenti e futuri e quali risorse presenti e future possiamo utilizzare. Il primo passo per l’impiego ottimale del risparmio è quello di elaborare un piano finanziario efficace, che sappia allocare le risorse disponibili nella quantità e nel momento giusto, e quindi massimizzare l’utilità dell’investimento.
La scelta dell’investimento e della sua forma più vantaggiosa è solo la fase terminale di un processo più grande che qui chiamiamo pianificazione finanziaria (financial planning); il portafoglio titoli è poi una delle forme possibili d’investimento, sicuramente la più diffusa, ma certamente non la migliore, anche se tende a divenire la forma più versatile alle esigenze dei risparmiatori.

Con la pianificazione si elabora un piano finanziario, ossia uno schema semplice, facilmente leggibile e revisionabile che riporta tutti i flussi finanziari (entrate e uscite certe e presunte) che caratterizzano la nostra vita economica, come gli stipendi, le rendite, i lasciti ereditari, la pensione, l’acquisto di una casa o di un’automobile, le spese di affitto, le spese impreviste e quelle di tutti i giorni. Una volta redatto, il piano finanziario va aggiornato e corretto nel tempo tutte le volte in cui mutano le nostre esigenze o si verificano eventi non previsti, o semplicemente per annotare i flussi finanziari che hanno avuto la loro manifestazione.
Con il piano finanziario è possibile dimensionare il risparmio attuale e futuro, e programmare consumi presenti e futuri ottimizzando l’impiego delle risorse a disposizione.
Molto spesso siamo portati a risparmiare in modo sommario senza preoccuparci di ciò che possono essere le nostre esigenze future, forse anche perché non siamo in grado di elaborare un piano semplice e nel minor tempo possibile, in realtà non è poi così complicato se disponiamo di un foglio di calcolo, in ogni caso se abbiamo interesse a ottimizzare la scelta di un portafoglio finanziario è necessario prima, impegnarsi ad elaborare un piano finanziario.
In questa sezione, nei paragrafi che seguiranno, prendendo spunto dalle tecniche fondamentali della gestione della finanza aziendale, vi forniremo alcune nozioni di base e gli strumenti necessari per redigere un piano finanziario e quindi un metodo di approccio alle decisioni d’investimento.

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